Искусство бюджетирования: как эффективно управлять финансами компании

Бюджетирование - это один из ключевых инструментов управления финансами компании. Правильно составленный бюджет помогает планировать расходы, определять приоритеты и контролировать финансовое состояние бизнеса. Вот несколько основных принципов и советов по эффективному управлению финансами через бюджетирование:

1. Понимание текущей финансовой ситуации

Прежде чем приступить к бюджетированию, необходимо тщательно изучить текущее финансовое положение компании. Анализируйте предыдущие отчёты, доходы, расходы, долги, активы и обязательства. Это поможет определить начальную точку для составления бюджета.

2. Определение целей и стратегий

Сформулируйте конкретные финансовые цели компании на определённый период времени например, год или на 5 лет. Определите стратегии и тактики, необходимые для достижения этих целей. Разбейте цели на месячные или квартальные этапы.

10 шагов к финансовой независимости: как начать свой путь

Финансовая независимость - это состояние, когда вы имеете достаточные ресурсы, чтобы обеспечить себя и свою семью без постоянной финансовой поддержки. Это может показаться недостижимой целью, но с пошаговым подходом и правильными решениями вы можете приблизиться к ней. Вот 10 ключевых шагов, которые помогут вам начать ваш путь к финансовой независимости:

1. Оцените свою финансовую ситуацию

Первый и важнейший шаг - понять, где вы сейчас находитесь. Выявите свои доходы, расходы, долги и активы. Это поможет определить ваше текущее финансовое положение и планировать дальнейшие шаги. А также поможет определить цели, которых вы хотите достичь и шаги по их реализации.

2. Установите финансовые цели

Определите, чего вы хотите добиться финансово. Это могут быть накопления на образование детей, покупка жилья, путешествия или пенсионный фонд. Разделите цели на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные, чтобы создать план действий. Старайтесь избегать кредитования при планировании краткосрочных целей или небольших расходов.

Даю вам небольшую шпаргалку по перечню общих вопросов, которые стоит задать задать финансовому директору на собеседовании, чтобы он рассказал о своих профессиональных компетенциях.

1. Расскажите о вашем опыте работы в финансовой сфере?

2. Какие знания, навыки и качества вы считаете важными для финансового директора?

3. Расскажите о своем опыте работы с бюджетами. Как вы управляли бюджетами в предыдущих компаниях?

4. Как вы оцениваете риски и принимаете решения на основе финансовых данных?

5. Какие финансовые отчеты вы обычно составляете и какие инструменты используете для этого?

6. Как вы управляете капиталом и инвестициями компании?

Иностранный счет

Любой гражданин РФ может открыть счет в любой стране. Законодательством РФ это не запрещено. Правда в последнее время не все банки за пределами РФ открывают счета для россиян. Что делать если вы все-таки открыли счет за пределами РФ, чтобы не нарушить закон.

При открытии счета за границей (расчетного, сберегательного, брокерского и иного) граждане Российской Федерации должны придерживаться установленных норм по валютному контролю и налоговой отчетности:

• Информация о счете, открытом за границей на имя российского физического лица-резидента, должна быть отображена в уведомлении, направленном в Налоговую инспекцию РФ в течение 30 дней. 

Налоговая система ОАЭ

ОАЭ – это федерация, состоящая из семи эмиратов.

В ОАЭ не принят единый налоговый кодекс, а некоторые сборы устанавливаются правительством отдельных эмиратов или городов, поэтому их процентные ставки отличаются. Для регулирования общегосударственных сборов в Арабских Эмиратах было создано соответствующее управление — FTA (Federal Tax Authority, Федеральная налоговая служба).

Налоги в ОАЭ для юридических лиц

Налоги в Арабских Эмиратах делятся на федеральные и региональные. К федеральным относятся:

• корпоративный сбор;
• индивидуальный (не касающийся иностранных резидентов);
• туристический;
• на смену собственника;
• НДС;
• акциз.

Региональные налоги подразумевают дополнительные сборы с туристов и налоги на аренду.

Филиалы иностранных банков облагаются корпоративным подоходным налогом в соответствии с отдельными банковскими декретами в некоторых эмиратах.

В то время как корпоративные налоги взимаются с компаний, работающих в определенных отраслях промышленности в ОАЭ, юридические лица, зарегистрированные в свободных экономических зонах, как правило, не облагаются корпоративным подоходным налогом в течение определенного очень длительного периода, зависящего от конкретной свободной зоны. Обычно в свободных зонах гарантируется отсутствие налогов на 15 – 50 лет. Как правило освобождение от налогов выдается на 15 лет, далее его можно продлить.

Санкции против России 2022

Страны, которые ввели против России санкции в 2022г.:

1. ЕС

2. США

3. Канада

4. Швейцария

5. Япония

6. Великобритания

7. Новая Зеландия

8. Тайвань

Рассмотрим основные вопросы которые задают бизнесмены, планирующие открытие компании в ОАЭ.

1. Какие виды бизнеса можно зарегистрировать в ОАЭ?

2. Какие требования необходимо соблюсти для открытия компании в ОАЭ?

3. Какие налоги и сборы нужно платить при открытии компании в ОАЭ?

4. Как долго занимает процесс регистрации компании в ОАЭ?

5. Каковы преимущества открытия компании в ОАЭ?%

6. Каковы основные шаги для открытия компании в ОАЭ?

7. Какие документы необходимо предоставить для регистрации компании в ОАЭ?

8. Какие организации помогают в открытии компании в ОАЭ?

9. Какие ограничения могут быть на открытие компании в ОАЭ иностранцами?

10. Каковы требования по открытию банковского счета для компании в ОАЭ?

 5 основных признаков наличия

финансовых проблем в компании.

Как понять, что у компании начинаются финансовый проблемы, когда в целом бизнес идет хорошо. Есть основные признаки, которые могут это показать. Как правило эти проблемы сигнализируют, что у компании могут возникать убытки по отдельным направлениям или по бизнесу в целом. В случае возникновения данных проблем нужно проанализировать свои доходы и расходы и понять причины возникновения проблем.

Рассмотрим 5 основных признаков, свидетельствующих о наличии проблем в вашей компании.

1. Основным признаком появления проблем являются кассовые разрывы.

 У компании появляются проблемы с нехваткой денег на текущие платежи. Не хватает денег на расчеты с поставщиками, арендаторами, выплату заработной платы и налогов.

Вам приходится договариваться с поставщиками на более длинные рассрочки, а с заказчиками на большие авансы.

Квалифицированный инвестор

Квалифицированный инвестор - это особый статус, который подтверждает опытность участника рынка ценных бумаг. Квалифицированным инвестором может быть физическое или юридическое лицо  которое подтвердило свои знания рынка ценных бумаг и получили доступ к рискованным операциям.

Физические лица.

Условия для получения статуса квалифицированного инвестора:

Чтобы стать квалифицированным инвестором, нужно соответствовать хотя бы одному из условий:

1. Имеете активы на 6 млн рублей и больше. Активы — это деньги на счетах, депозиты в банках, ценные бумаги, обезличенные металлические счета. Личная недвижимость и авто не считаются.
2. Работаете в компании, которая специализируется на ценных бумагах. Если у организации есть статус квала и вы работаете в ней два года — можете повысить свой статус. Если организация обычная, то проработать в ней нужно 3 года, а потом повышать статус.
3. Провели за последний год на финансовом рынке сделок на 6 млн рублей. При этом за месяц нужно заключить минимум одну сделку, а за квартал — 10. Здесь же учитываются сделки с деривативами.
4. Имеете высшее образование или квалификационный аттестат. Например, если у вас есть аттестат о высшем экономическом образовании, аттестат ФСФР, квалификационный аттестат аудитора или страхового актуария, аттестаты CFA, CHA или FRM.